美国人明年将被允许向 401(k) 等退休储蓄计划投入更多资金。


美国国税局（IRS）周四表示，2026 年个人可向 401(k)、403(b) 以及大多数 457 计划缴纳的最高额度将提升至 24,500 美元，高于今年的 23,500 美元。


对于 50 岁及以上、可以额外进行“追补式储蓄”（catch-up contribution）的人群，明年的追补额度将提高到 8,000 美元（今年为 7,500 美元）。这意味着，从 2026 年起，50 岁及以上的 401(k) 参与者每年最多可向退休账户存入 32,500 美元。


60 至 63 岁的劳动者则可继续享受每年 11,250 美元的追补缴纳额度，与今年持平。


此外，IRS 还宣布，将 2026 年个人退休账户（IRA）的年度缴纳上限从今年的 7,000 美元提高至 7,500 美元。IRA 的追补缴纳额度也将随生活成本进行年度调整，增加 100 美元，在 2026 年达到 1,100 美元。


这些调整（以及 IRS 公布的其他变动）将让使用此类享有税收优惠的退休储蓄计划的人，更容易将更多收入存入退休金账户。这对那些较晚开始为退休储蓄的年长劳动者尤其有帮助，因为更高的缴纳上限能帮助他们加快补足退休储备。


报道指出，将 401(k) 或 IRA 的缴费比例哪怕只提高 1%，在 10 到 20 年的时间里都可能产生非常明显的效果——前提是储蓄者在此期间持续就业并持续缴费。


IRS 还上调了 2026 年判断纳税人是否有资格向传统 IRA、Roth IRA 缴纳可抵税款项，或是否能申领“储蓄者税收抵免”（即退休储蓄抵免）的收入区间。


IRS 表示，纳税人若符合一定条件，可以抵扣向传统 IRA 缴纳的款项。但如果在这一年里，纳税人本人或其配偶有一方参加了单位提供的退休计划，那么可抵扣额度可能会因申报身份与收入不同而被削减、逐步取消，直至完全被取消。


IRS 已在其官网公布了这些 2026 年退休账户变动的详细信息。根据富达投资（Fidelity Investments）的数据，第二季度美国 401(k) 账户的平均余额为 137,800 美元，比去年同期增长 8%，比 2020 年同期增长 32%。


这一增长得益于今年创纪录的储蓄率，以及强劲的股市表现。


信息来源：AP News